Cambios fiscales que cambian tu forma de facturar
El próximo 1 de Julio de 2017 comienza la vigencia del CFDI en su versión 3.3, sin embargo a través de un comunicado del SAT durante el mes pasado, se estableció un mecanismo de transición que permite a los Contribuyentes seguir emitiendo sus Comprobantes Fiscales con la versión actual 3.2, será hasta el 1 de Diciembre cuando el uso del CFDI en su nueva versión 3.3 sea definitivo.
A continuación te mostramos los cambios más importantes que podrás notar en Factorum con la implementación de esta actualización:
Nuevos Catálogos
El SAT incorpora nuevos catálogos con la finalidad de obtener información más precisa por parte de los Contribuyentes
Catálogo de Monedas
Catálogo de Tipo de Documento
Catálogo de Formas de Pago
Catálogo de Métodos de Pago
Catálogo de Regímenes Fiscales
Catálogo de Países
Catálogo de Tipo de Relación CFDI
Catálogo de Usos de CFDI
Catálogo de Productos
Catálogo de Unidades de medida
Catálogo de Impuestos
Entre otros
Cambios en la Estructura del XML
La Versión ahora debe tener el valor “3.3”
Se debe indicar la Fecha y Hora de Expedición del CFDI de acuerdo con la hora local donde se expide el comprobante.
Se agregan el tipo de Comprobante (N) Nómina que antes era de Egreso y el tipo de Comprobantes (P) Pago, permanecen los tipos (I) Ingreso, (E) Egreso y (T) Traslado.
Ahora cuando el pago se efectúa con diversas formas de pago, se deberá colocar solo la que ampare el importe mayor, por otra parte cuando no se reciba el pago al momento de emitir el CFDI, ya no se deberá colocar la clave NA/ No Aplica, sino la clave “99” (Por definir)
Cuando se emita un Comprobante de Egresos deberá utilizarse la misma forma de pago que se utilizó en el Comprobante de Ingresos que le dió origen.
El SubTotal y el Total debe ser igual a cero cuando los Comprobantes sean de tipo (T) Traslado y (P) Pago
El tipo de cambio se vuelve obligatorio cuando se utilice una moneda distinta a “MXN” (Peso Mexicano)
Ahora solo bastará colocar el código postal para indicar el lugar de expedición del CFDI.
Se deberá colocar una clave de confirmación asignada por el PAC cuando el monto de las operaciones por tipo de comprobante o de los tipos de cambios excedan de los límites establecidos por el SAT en la guía de llenado.
Cuando haya una relación entre un CFDI y otro, se deberá indicar el tipo de relación de acuerdo con el catálogo y el UUID del CFDI relacionado.
Ahora los Descuentos deben aplicarse por producto.
Ahora los Impuestos trasladados deberán aplicarse por producto y deben indicar la Base, Impuesto (ISR, IVA, IEPS), Factor (Tasa, Cuota, Exento), Tasa o Cuota e Importe.
Ahora los Impuestos Retenidos deberán aplicarse por producto y deben indicar la Base, Impuesto (ISR, IVA, IEPS), Factor (Tasa, Cuota, Exento), Tasa o Cuota e Importe.
Decimales Limitados. Ahora los el máximo de decimales dependerá del tipo de Moneda que se utilice.
Si deseas conocer información más detallada sobre los cambios del CFDI 3.3, te invitamos a consultar la guía de llenado del Anexo 20. Da Click Aquí.
http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Documents/Gu%C3%ADaAnexo20.pdf
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